常德市粮食事务中心(原常德市粮食局武陵分局）2023年部门决算公开

目录

第一部分 常德市粮食事务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德市粮食事务中心单位概况

一、部门职责

（一）承担市城区范围内军队和社会粮食供应保障方面的事务性、服务性工作；

（二）负责应对突发事件引发的市城区范围内粮食供求和价格波动；

（三）承担市城区粮油销售网点规划、布局的事务性、服务性工作；

（四）参与搞活区域性粮食市场

（五）完成市发展改革委（市国动办）交办的其他工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市粮食事务中心单位内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位0个

内设科室分别是：局长室、办公室、人事党办股、财务审计股、行业发展股、调控统计股、工会、两会联络办。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市粮食事务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市粮食事务中心单位本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制的范围为常德市粮食事务中心单位本级。

第二部分 部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：常德市粮食事务中心                                                              单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
3.本表数据来源于部门决算报表Z01收入支出决算总表。

收入决算表

公开02表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况,逐级细化公开到功能分类项级科目。

  2.本表数据来源于部门决算报表Z03收入决算表

支出决算表

公开03表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况,逐级细化公开到功能分类项级科目。

  2.本表数据来源于部门决算报表Z04支出决算表。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

  2.本表数据来源于部门决算报表Z01_1财政拨款收入支出决算总表。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

    2.本表数据来源于部门决算报表Z07一般公共预算财政拨款收入支出决算表。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2.本表数据来源于部门决算报表Z08_1一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

2.本表数据来源于部门决算报表Z09政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

2.本表数据来源于部门决算报表Z12国有资本经营预算财政拨款支出决算表。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：常德市粮食事务中心                                                             单位：万元

注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2.2022年开始为财政拨款口径，非往年的一般公共预算财政拨款口径。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1100.01万元。与上年相比，减少53.46万元，减少4.63%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款收入较上年减少。支出总计1100.01万元。与上年相比，减少53.46万元，减少4.63%，主要是因为本年社会保障和就业支出较上年增加、粮油物资储备支出较上年减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1082.93万元，其中：财政拨款收入1072.78万元，占99.06%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10.15万元，占0.94%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1093.33万元，其中：基本支出1047.88万元，占95.84%；项目支出45.45万元，占4.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1072.78万元，与上年相比，减少62.81万元,减少5.53%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款较上年减少。财政拨款支出总计1072.78万元。与上年相比，减少62.81万元,减少5.53%，主要是因为本年社会保障和就业支出增加101.26万元、住房保障支出增加6.33万元、粮油物资储备支出减少170.40万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1072.78万元，占本年支出合计的98.12%，与上年相比，财政拨款支出减少62.81万元,减少5.53%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款支出的社会保障和就业支出增加101.26万元、住房保障支出增加6.33万元、粮油物资储备支出减少170.40万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1072.78万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出392.79万元，占36.61%；住房保障支出47.27万元，占4.41%;粮油物资储备支出632.72万元，占58.98%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为863.73万元，支出决算数为1072.78万元，完成年初预算的124.20%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为304.52万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未安排预算，但社保发放的离退休人员待遇、离退休人员绩效等资金下达在此科目。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为59.42万元，支出决算为42.85万元，完成年初预算的72.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算有10%预留部分、本年有在职人员退休。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为15.90万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未安排预算，年中追加死亡抚恤金。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为29.52万元，支出决算为29.52万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本年工伤保险缴费等支出合理编制预算并规范使用。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为49.34万元，支出决算为47.27万元，完成年初预算的95.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有在职人员退休使住房公积金缴纳金额减少。

6.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）。

年初预算为716.44万元，支出决算为528.83万元，完成年初预算的73.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职及离退休人员的绩效考核奖等支出在预算编制时纳入本科目、指标下达时纳入事业运行科目。

7、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为94.89万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职及离退休人员的绩效考核奖等支出在预算编制时纳入行政运行科目、指标下达时纳入本科目。

8、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。

年初预算为9万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本年运转类项目支出预算编制及资金使用无变动调整情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1047.88万元，其中：

人员经费904.30万元，占基本支出的86.30%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费143.58万元，占基本支出的13.70%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行中央、省、市关于厉行节约的各项规定，压减“三公”经费支出。与上年相比增加0万元，由于上年数为0，无法计算比例，无增减变化的主要原因是我单位上年和本年无“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算完成比例，决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出安排，与上年相比增加0万元，由于上年数为0，无法计算比例,无增减变化的主要原因是我单位无此项支出安排。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是我单位部分业务与上级单位共同开展，公务接待活动事项减少，与上年相比增加0万元，由于上年数为0，无法计算比例,无增减变化的主要原因是我单位严格执行中央、省、市关于厉行节约的各项规定，压减公务接待费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算完成比例，决算数等于预算数的主要原因是我单位公车改革后公务用车保有量为0辆，与上年相比增加0万元，由于上年数为0，无法计算比例,无增减变化的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算完成比例，决算数等于预算数的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆，与上年相比增加0万元，由于上年数为0，无法计算比例,无增减变化的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于“三公”经费支出决算数为0，无法计算所占比例,因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费支出决算数为0，无法计算所占比例,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费支出决算数为0，无法计算所占比例。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,我单位本年无此项支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位本年无此项支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位2023年度无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    本单位2023年度无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位2023年度机关运行经费支出143.58万元，比年初预算数减少3.68 万元，降低2.50%。主要原因是：我单位严格执行中央、省、市关于厉行节约的各项规定，在保证必要业务活动开展的前提下压减开支。

十一、一般性支出情况说明

2023年本单位开支会议费0万元；2023年本单位开支培训费0万元；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0，无法计算所占比例，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业合同金额0万元，无法计算所占比例。由于政府采购货物支出金额为0，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比例，由于政府采购工程支出为0，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比例，由于政府采购服务支出为0，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比例。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位积极开展预算绩效管理工作。

1.明确监控范围。将全部财政资金纳入绩效运行监控范围，围绕绩效目标，跟踪年度指标实现进度和预算执行情况。

2.细化监控内容。围绕年度指标完成情况、预算执行情况等方面开展绩效分析，整理预算支出绩效信息，对预算执行率和年度指标完成进度偏低的项目进行原因分析。

3.反馈监控结果。对单位整体支出绩效信息进行汇总分析，针对执行情况与绩效目标相距较大的指标及时反馈给相关责任科室，及时整改，加强监督，保证绩效目标的完成。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2023年度整体支出开展了绩效自评工作，全年预算执行数1093.33万元，从评价情况来看，本年较好的完成了绩效目标，认真履行了粮食业务职能，达到了“市城区范围内军队和社会粮食供应平稳，粮食价格和供求波动合理；所监管的“超标粮”不流入口粮市场；对辖区内企业库存粮食数量及质量开展检查，对发现的问题督促整改到位；对市城区粮食应急供应网点合理规划与布局；指导军供业务顺利开展，及时结算军粮差价和费用，保障军供粮食质量合格、需求响应及时，军供工作运行平稳；粮食事务性工作所服务的企业和农户满意度高”的效果。

（三）存在的问题及原因分析

通过开展预算支出绩效自评，从预算和预算绩效管理，履职效能，资金使用和管理，资产和财务管理等方面分析，我单位还存在以下问题：

1.“其他资金”的预算执行率较低。主要原因是粮食专项监管资金的使用与监管业务工作相匹配，监管工作与库存粮食年限挂钩，需跨年度开展业务。

2.绩效管理组织统筹不够。主要原因是支出绩效的监控、管理、评价工作附着在预算管理的各个环节，系统性强，而我单位结构较小，绩效管理工作缺乏统筹协调，弱化了绩效管理组织实施的基本环节，制约了绩效管理工作的深入开展。

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附 件

2023年度常德市粮食局武陵分局

整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

机构人员情况：我单位为参照公务员管理的正科级事业单位，上级单位为市发展和改革委员会(市国防动员办公室），2023年末实有在职人数34人，离退休人员51人，纳入本年预决算编制范围的为市粮食局武陵分局本级。

单位主要职能：承担市城区范围内军队和社会粮食供应保障方面的事务性、服务性工作；负责应对突发事件引发的市城区范围内粮食供求和价格波动；承担市城区粮油销售网点规划布局的事务性、服务性工作；参与搞活区域性粮食市场；完成市发展改革委（市国动办）交办的其他工作任务。

单位财务情况：1.资产负债情况。截止2023年12月31日，资产负债表反映资产总额280.13万元，其中流动资产10.84万元，非流动资产269.29万元（主要为土地使用权231.01万元）；负债总额2.87万元，均为流动负债；净资产277.26万元。2.收入支出情况。2023年收入全年预算数1140.63万元，其中一般公共预算财政拨款收入1103.54万元，其他资金收入20.01万元，上年结转17.08万元；2023年支出决算数1093.33万元，其中基本支出1047.88万元，项目支出45.45万元；年末结余收回30.76万元、结转下年16.54万元。

整体绩效目标：通过实施本年工作项目，达到“保障市城区范围内军队和社会粮食供应平衡；避免突发事件引起的市城区范围内粮食供求和价格波动、确保平稳；保证辖区内‘超标粮’监管到位；合理规划和布局市城区粮食销售网点；辖区库存粮食数量、质量符合规定标准；参与搞活区域粮食市场，保证粮食市场供应”的效果。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

    基本支出年初预算854.73万元，其中人员经费707.47万元，公用经费147.26万元。基本支出决算数为1047.88万元，其中人员经费904.3万元，公用经费143.58万元。决算数大于预算数的主要原因是工资调标奖金增发、离休和提前退休人员养老金等部分未纳入年初预算。

（二）项目支出情况

项目支出年初预算数9万元，项目支出决算数45.45万元。决算数大于预算数的主要原因是本年使用了上年结转的最低收购价稻谷处置监管经费、上年结转的安可设备购置费、年中追加了退休人员死亡抚恤指标等。

三、政府性基金预算支出情况

    我单位本年无政府性基金预算支出使用情况

四、国有资本经营预算支出情况

我单位本年无国有资本经营预算支出使用情况

五、社会保险基金预算支出情况

我单位本年无社会保险基金预算支出使用情况

六、部门整体支出绩效情况

（一）产出指标

数量指标：

1.粮食供需平衡调查。开展年度粮食供需平衡调查，完成数量指标17个城区样本户的数据采集、分析、上报工作，为上级粮食宏观调控提供决策依据。

2.粮食质量抽检工作。加强口粮市场安全监管，对2023年度武陵区新收获稻谷（包含早、中晚稻）进行抽样送检，完成检测样品数量指标80多份。

3.粮食应急网点规划。开展市场调研，掌握辖区粮油行情，关注市场动态，充分做好监测预警和应急准备工作，规划调整粮食应急网点，建立完备的粮食应急体系，完成应急网点规划数量指标20个。

4.军粮供应业务数量。积极开展军供指导工作，上半年和下半年两次与委军粮供应管理科共同对全市各军供站、店进行了日常供应检查和军粮供应资格审查，指导各军供站店严格按《军粮流通管理条例》规范运行，完成2023年市军粮供应公司统筹采购销售军粮*吨。

质量指标：

5.政策性粮食库存检查。对辖区内粮食收购、加工入统企业开展库存检查，发现问题、督导整改，确保粮食收购、存储、运输、销售、加工环节符合相关要求，库存粮食质量、数量符合规定标准。抓好安全生产和安全储粮工作，完善粮情、药剂、熏蒸等管理制度，推进粮油仓储规范化管理。

6.军供业务粮食质量。指导市城区军供站严格履行军供保障职责，规范军供管理，优化军供服务，坚持军粮一批一检，保证采购和配送的粮食质量100%合格。

（二）效益指标

时效指标：

7.军供业务需求响应。指导市城区军供站严格履行军供保障职责，对部队粮食供应需求快速响应、配送及时，确保军供服务质量。

8.行政业务办结效率。积极开展粮食职能工作，对辖区内粮食企业提出的仓储资格申请和库存备案及时办结。

经济效益指标：

9.军供业务经营盈亏。指导市军粮供应公司完善军供统筹与结算制度，协调处理区县市军供站店间的矛盾和问题，及时按期办理军供差价结算，督促市军粮供应公司按省军供中心要求及时与各军粮供应商办理结算，保证军粮供应业务盈亏平衡。

社会效益指标：

10.粮食应急保供工作。成立粮油供应保障工作领导小组，明确责任，落实到人，做好市场调研，掌握辖区粮油行情，密切关注市场动态，做好检测预警和应急准备。统筹协调，合理布局，发挥粮油骨干企业作用，确保辖区粮油市场稳定供应。

11.“超标粮”流通监管工作。强化定向处置超标粮监管，全程监管中粮有德加工点定向饲用粮加工，转化出库糙米玉米混合物销往省内7家饲料企业。及时做好与稻谷来源地和销售流向地粮食主管部门的信息共享，多措并举确保了“超标粮”不流入口粮市场。

（三）满意度指标

社会公众或服务对象满意度指标：

12.服务对象满意度。市城区范围内军粮供应业务确保产品质量和服务质量，部队满意度达到100%。

13.社会公众满意度。粮食业务工作所服务企业、农户未发生投诉情况。

七、存在的问题及原因分析

1.预算执行过程资金使用欠规范。预算资金存在挪项使用情况，非老干经费指标中有离退休人员体检、慰问、活动等费用支出。原因分析：我单位离退休人员基数较大，预算批复的老干经费满足不了符合常老干[2019]6号文件中由单位负担的各项老干活动、待遇相关支出，离退休人员费用开支挤占日常公用经费指标。

2.预算绩效管理职责分工不清晰。单位内部预算绩效管理各项职责未明确到具体科室岗位，主要由财务科室牵头承担绩效申报和自评工作。原因分析：单位缺乏具备专业知识的人员与业务科室的协调配合，弱化了实施预算绩效管理的基本环节。

八、下一步改进措施

1.规范预算资金使用。在今后的费用支出时根据资金性质严格分类，尽可能使费用性质与资金性质相符，在满足离退休干部待遇的前提下提倡厉行节约，减少挪项费用发生。

2.重视预算绩效管理。在条件允许的前提下尽可能清晰地划分绩效管理工作主体，明确绩效管理工作职责，强化预算绩效管理理念，各部门分工合作科学地开展绩效评价和结果运用。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评，进一步掌握了预算资金使用情况和实现的绩效目标，同时也发现了问题和不足，总结了资金使用管理经验，为今后加强资金绩效管理、提高资金使用效益、完善财务管理制度和预算编制提供了重要的参考依据。绩效自评报告及附件将在一级单位门户网站上予以公布，广泛接受群众监督。

十、其他需要说明的情况

    无