常德市粮食事务中心2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市粮食事务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市粮食事务中心单位概况

一、部门职责

（一）承担市城区范围内军队和社会粮食供应保障方面的事务性、服务性工作；

（二）负责应对突发事件引发的市城区范围内粮食供求和价格波动；

（三）承担市城区粮油销售网点规划、布局的事务性、服务性工作；

（四）参与搞活区域性粮食市场

（五）完成市发展改革委（市国动办）交办的其他工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市粮食事务中心单位内设机构包括：本单位内设科室7个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、人事党办股、财务审计股、行业发展股、调控统计股、工会、两会联络办。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市粮食事务中心单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市粮食事务中心单位本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制的范围为常德市粮食事务中心单位本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：常德市粮食事务中心 单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门： 常德市粮食事务中心 　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

部门：常德市粮食事务中心 　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

部门：常德市粮食事务中心 　 　 　 　 　 　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：常德市粮食事务中心                                                                                   公开05表

                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  部门：常德市粮食事务中心                                                                                                   公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：常德市粮食事务中心单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                             公开08表

部门：常德市粮食事务中心           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：常德市粮食事务中心 单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计996.33万元。与上年相比，减少103.68万元，降低9.43%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款收入较上年减少。支出总计996.33万元。与上年相比，减少103.68万元，降低9.43%，主要是因为本年社会保障和就业支出较上年减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计989.64万元，其中：财政拨款收入979.97万元，占99.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入9.67万元，占0.98%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计996.33万元，其中：基本支出974.97万元，占97.86%；项目支出21.35万元，占2.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计979.97万元。与上年相比，减少92.81万元,减少8.65%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款较上年减少。财政拨款支出总计979.97万元。与上年相比，减少92.81万元,减少8.65%，主要是因为本年公共安全支出增加5万元、社会保障和就业支出减少168.08万元、住房保障支出减少5.78万元、粮油物资储备支出增加76.06万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出979.97万元，占本年支出合计的98.36%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少92.81万元，降低8.65%，主要是因为本年一般公共预算财政拨款支出的公共安全支出较上年增加5万元、社会保障和就业支出减少168.08万元、住房保障支出较上年减少5.78万元、粮油物资储备支出较上年增加76.06万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出979.97万元，主要用于以下方面：公共安全支出5万元，占0.51%；社会保障和就业支出224.71万元，占22.93%;住房保障支出41.49万元，占4.23%；粮油物资储备支出708.78万元，占72.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1013.21万元，支出决算数为979.97万元，完成年初预算的96.72%，其中：

1、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为162.05万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休人员相关待遇预算编制在行政运行科目，决算纳入事业单位离退休科目进行核算。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

    年初预算为57.83万元，支出决算为45.36万元，完成年初预算的78.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算编制预留10%、本年在职人员减少。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为31.22万元，支出决算为17.29万元，完成年初预算的55.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年在职人员减少。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为48万元，支出决算为41.49万元，完成年初预算的86.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年在职人员减少。

6、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为876.16万元，支出决算为485.84万元，完成年初预算的55.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离退休人员相关待遇预算编制在本科目，决算纳入事业单位离退休及事业运行等科目核算。

7、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为222.93万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休及在职人员部分待遇预算编制在行政运行科目，决算纳入本科目核算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出974.97万元，其中：

人员经费835.49万元，占基本支出的85.69%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费139.49万元，占基本支出的14.31%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，由于上年数为零无法计算增减百分比。决算数小于预算数的主要原因是本年未发生“三公”经费相关支出。决算数等于上年数的主要原因是我单位上年和本年无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算完成百分比；与上年相比增加0万元，由于上年数为零无法计算增减百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出安排。决算数等于上年数的主要原因是我单位无此项支出安排。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算完成百分比；与上年相比增加0万元，由于上年数为零无法计算增减百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算完成百分比；与上年相比增加0万元，由于上年数为零无法计算增减百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆，决算数等于上年数的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算完成百分比；与上年相比增加0万元，由于上年数为零无法计算增减百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆。决算数等于上年数的主要原因是我单位公务用车保有量为0辆。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0元，由于上年数为零无法计算增减百分比。决算数小于预算数的主要原因是本年无公务接待费开支。决算数等于上年数的主要原因是上年及本年无公务接待费开支。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出139.49万元，比年初预算数减少19.24万元，降低12.12%。主要原因是：我单位严格执行中央、省、市关于厉行节约的各项规定，在保证必要业务活动开展的前提下压减开支。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为零无法计算所占百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业合同金额为零无法计算所占百分比。由于货物采购金额为零无法计算授予中小企业合同金额所占百分比，由于工程支出金额为零无法计算工程采购授予中小企业合同金额所占百分比，由于服务支出金额为零无法计算服务采购授予中小企业合同金额所占百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0万元，由于政府性基金预算支出总额为零无法计算所占百分比；国有资本经营预算项目0 个0 万元，由于国有资本经营预算支出总额为零无法计算所占百分比；社会保险基金预算项目0个0万元，由于社会保险基金预算支出总额为零无法计算所占百分比。

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1021.67万元，执行数996.33万元，完成预算的97.52%，绩效自评得分9.75分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是保障市城区范围内军队和社会粮食供应平衡；二是应付突发事件引起的城区范围内粮食供求和价格波动；三是合理规划和布局城区粮食销售网点、组织参与搞活区域粮食市场；四是助推全市经济发展，提高人民群众幸福感和满意度。发现的主要问题及原因：一是预算绩效评价体系不够完善；二是预算绩效评价结果应用不足。下一步改进措施：一是结合单位职能职责定制个性化的绩效评价指标，提高定量指标比重，进一步完善预算管理绩效评价体系；二是针对发现的问题明确整改措施，及时、全面反馈评价结果，加强跟踪监督，健全绩效评价结果应用机制。

（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效评价结果，将评价反馈作为优化单位管理的核心抓手，推动绩效管理与履职效能深度融合。预算安排方面，强化刚性约束，建立“评价结果与预算挂钩”机制，对评价为“优”的项目优先保障，对评价中发现的低效项目预算编制进行压减或取消预算编制，对未按要求设置绩效目标的项目不纳入2025年预算项目库。支出结构方面，聚焦核心职能，优化2025年支出结构，优先保障单位核心职能工作资金需求，对非重点领域工作调减资金规模，推动财政资源向高效益领域集中。资金管理方面，提升使用效能，围绕评价发现的预算执行进度偏慢或资金使用不规范的问题，完善2025年资金管理流程，设定预算资金绩效监控节点，跟踪资金使用与绩效目标实现进度匹配情况，及时采取措施，杜绝资金闲置或浪费。制度建设方面，夯实管理基础，针对评价暴露的制度机制问题，开展2025年绩效管理体系完善工作，推动绩效数据与预算数据联通，构建“目标设定—执行监控—评价反馈—整改提升”的管理闭环，将绩效理念转化为内部管理动力。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

一、2024年度单位整体支出绩效自评报告。

2024年度常德市粮食事务中心单位整体支出

绩效自评报告

一、单位基本情况

机构人员情况：我单位为参照公务员管理的正科级事业单位，上级单位为市发展和改革委员会(市国防动员办公室），2024年末实有在职人数27人，离退休人员52人，纳入本年预决算编制范围的为市粮食事务中心本级。

单位主要职能：承担市城区范围内军队和社会粮食供应保障方面的事务性、服务性工作；负责应对突发事件引发的市城区范围内粮食供求和价格波动；承担市城区粮油销售网点规划布局的事务性、服务性工作；参与搞活区域性粮食市场；完成市发展改革委（市国动办）交办的其他工作任务。

单位财务情况：1.资产负债情况。截止2024年12月31日，资产负债表反映资产总额267.31万元，其中流动资产4.16万元，非流动资产263.15万元（主要为土地使用权231.01万元）；负债总额2.87万元，均为流动负债；净资产264.44万元。2.收入支出情况。2024年收入全年预算数1021.67万元，其中一般公共预算财政拨款收入1004.79万元，其他资金收入10.20万元，上年结转6.68万元；2024年支出决算数996.33万元，其中基本支出974.98万元，项目支出21.35万元；年末结余资金财政收回24.81万元，结转下年0.53万元（其他资金）。

整体绩效目标：通过实施本年工作项目，达到“保障市城区范围内军队和社会粮食供应平衡；应付突发事件引起的城区范围内粮食供求和价格波动；合理规划和布局城区粮食销售网点、组织参与搞活区域粮食市场。助推全市经济发展，提高人民群众幸福感和满意度”的效果。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

    基本支出年初预算1013.21万元，其中人员经费854.48万元，公用经费158.73万元。基本支出决算数为974.97万元，其中人员经费835.49万元，公用经费139.48万元。决算数小于预算数的主要原因是本年有在职人员退休，单位厉行节约严控经费开支。

（二）项目支出情况

项目支出年初预算数0万元，项目支出决算数21.35万元。决算数大于预算数的主要原因是本年使用了上年结转的最低收购价稻谷处置监管经费、年中追加的维稳经费、粮油供需平衡调查经费等。

三、政府性基金预算支出情况

    我单位本年无政府性基金预算支出使用情况

四、国有资本经营预算支出情况

我单位本年无国有资本经营预算支出使用情况

五、社会保险基金预算支出情况

我单位本年无社会保险基金预算支出使用情况

六、部门整体支出绩效情况

（一）产出指标

数量指标：

1.粮食供需平衡调查样本数。开展年度粮食供需平衡调查，完成数量指标17个城区样本户的数据采集、分析、上报工作，为上级粮食宏观调控提供决策依据。

2.粮食质量抽检样本数。加强口粮市场安全监管，对本年武陵区新收获稻谷进行抽样送检，完成检测样品数量指标20多份。

3.粮食应急网点数量。开展市场调研，掌握辖区粮油行情，关注市场动态，充分做好监测预警和应急准备工作，规划调整粮食应急网点，建立完备的粮食应急体系，完成应急网点规划数量指标20个。

4.军粮供应业务数量。积极开展军供指导工作，指导军供站店严格按《军粮流通管理条例》规范运行，配合市发展改革委（市国动办）军粮供应管理科顺利完成国家粮安考核，全年完成全市军粮统筹采购销售**吨。

质量指标：

5.政策性粮食库存检查问题整改到位率。对辖区内粮食收购、加工入统企业开展库存检查，发现问题、督导整改，确保粮食收购、存储、运输、销售、加工环节符合相关要求，库存粮食质量、数量符合规定标准。抓好安全生产和安全储粮工作，完善粮情、药剂、熏蒸等管理制度，推进粮油仓储规范化管理。

6.军供业务粮食质量合格率。指导市城区军供站严格履行军供保障职责，规范军供管理，优化军供服务，坚持军粮一批一检，保证采购和配送的粮食质量100%合格。

（二）效益指标

时效指标：

7.军供业务需求响应及时率。指导市城区军供站严格履行军供保障职责，对部队粮食供应需求快速响应、配送及时，确保军供服务质量。

8.粮食业务办结及时率。积极开展粮食职能工作，辖区内事务性服务性工作及时办理。

经济效益指标：

9.军供业务经营盈亏。指导市军粮供应公司完善军供统筹与结算制度，协调处理区县市军供站店之间的问题，及时按期办理军供差价结算和拨付手续，督促市军粮供应公司按省军供中心要求及时与各军粮供应商办理结算，保证军粮供应业务盈亏平衡。

社会效益指标：

10.粮食应急保供业务。成立粮油供应保障工作领导小组，明确责任，落实到人，做好市场调研，掌握辖区粮油行情，密切关注市场动态，做好监测预警和应急准备。统筹协调，合理布局，发挥粮油骨干企业作用，确保辖区粮油市场应急网点布局合理、供应平稳。

（三）满意度指标

社会公众或服务对象满意度指标：

11.服务对象满意度。市城区范围内军粮供应业务确保产品质量和服务质量，部队满意度达到90%以上。

12.社会公众满意度。粮食业务工作所服务企业、农户未发生投诉情况，满意度达到90%以上。

七、存在的问题及原因分析

1.预算绩效评价体系不够完善。单位预算绩效管理目标设定不够清晰，定性指标多，定量指标少，导致评价结果主观性强。原因分析：缺乏科学设计评价体系的专业能力，单位工作内容复杂多样，难以制定统一精准的评价标准。

2.预算绩效评价结果应用不足。单位预算绩效评价结果与预算安排、资源分配联系较少，未能发挥绩效评价对单位管理的促进作用。原因分析：缺乏将评价结果与管理决策挂钩的制度约束，单位人员对评价结果的理解不够，评价结果反馈机制不够全面。

八、下一步改进措施

1.完善预算管理绩效评价体系。组织专业人员深入调研各部门工作内容和业务流程，结合单位职能职责制定个性化的绩效评价指标体系，提高定量指标比重，尽量运用可量化的数据开展绩效评价，同时根据政策变化和工作实际情况及时优化和更新绩效评价指标。

2.加强预算绩效评价结果运用。建立健全绩效评价结果应用机制，及时、全面反馈评价结果，针对发现的问题明确整改措施，并加强跟踪监督，根据评价结果优化预算编制和资源配置。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评，进一步掌握了预算资金使用情况和实现的绩效目标，同时也发现了问题和不足，总结了资金使用管理经验，为今后加强资金绩效管理、提高资金使用效益、完善财务管理制度和预算编制提供了重要的参考依据。绩效自评报告及附件将在一级单位门户网站上予以公布，广泛接受群众监督。

十、其他需要说明的情况

    无